Rečnik bankarskih termina

A

Akreditiv – Finansijski instrument koji banka izdaje u ime kupca, garantujući prodavaču da će isplatiti dogovoreni iznos kada se ispune određeni uslovi (npr. isporuka robe)
Amortizacija kredita – Postupno otplaćivanje kredita kroz anuitete (jednake mesečne rate) tokom vremena. Uključuje deo glavnice i kamate.
Anuitet – Fiksni mesečni iznos koji se plaća banci za otplatu kredita. Sadrži i kamatu i deo glavnice.
Aval (garancija) – Jemstvo (garancija) koju treće lice (avantista) daje za platni instrument (npr. menicu), obavezujući se da će platiti ako dužnik ne plati.
Akontacija – Delimična uplata unapred, kao predujam za nešto što će biti isporučeno ili urađeno kasnije.
Aktivna docnja – Kada klijent kasni sa otplatom kredita (najčešće 60 dana ili više), banka taj dug evidentira kao “aktivnu docnju”.
Auto kredit – Namenski kredit za kupovinu putničkog vozila. Može biti novo ili polovno.
Akontaciono rešenje – Dokument koji izdaje poreska uprava, kojim se određuje iznos mesečne (ili kvartalne) akontacije poreza koju firma ili preduzetnik mora da plaća.
Administrativna zabrana – Zabrana (uglavnom po rešenju suda ili banke) da se deo plate direktno odbija radi otplate duga (kredita, alimentacije i sl.).
Adaptacija doma – Preuređenje, renoviranje ili poboljšanje postojećeg stambenog prostora.

B

Bankarski kredit – Zajam koji banka odobrava fizičkom ili pravnom licu, pod određenim uslovima otplate, kamate i roka.
Bonitet – Procena finansijske sposobnosti i pouzdanosti neke osobe ili firme da izmiruje svoje obaveze.
Bilans stanja – Finansijski izveštaj koji prikazuje imovinu (aktivu), obaveze (pasivu) i kapital jedne firme na određeni datum.
Bilans uspeha – Izveštaj koji prikazuje prihode, rashode i dobit ili gubitak firme u određenom periodu (obično godinu dana).
Bankarska garancija – Obećanje banke da će platiti obavezu klijenta ako on ne ispuni ugovorene uslove. Služi kao oblik sigurnosti za drugu stranu u poslu.
Bruto dohodak – Ukupna zarada pre odbitaka (poreza, doprinosa, drugih davanja).
BELIBOR – Skraćenica za Beogradska Interbank Offered Rate – kamatna stopa po kojoj se banke u Srbiji međusobno zadužuju.

V

Valuta kredita – Valuta (novac) u kojoj je kredit odobren i u kojoj se vrši otplata. To može biti dinar (RSD), evro (EUR), švajcarski franak (CHF), dolar (USD) i sl.
Varijabilna kamata – Kamatna stopa koja se može menjati tokom otplate kredita, obično u zavisnosti od referentne kamate (npr. BELIBOR, EURIBOR).
Vremenski okvir kredita – Ukupno trajanje kredita – period od datuma odobrenja do datuma poslednje otplate.
Vrednost obezbeđenja – Procenjena vrednost imovine koju dužnik daje kao garanciju za kredit (npr. nekretnina, automobil). U slučaju neplaćanja, banka može aktivirati obezbeđenje.
Vanredna – Neuobičajen, neregularan događaj ili postupak u finansijskom sistemu. Najčešće se koristi u sledećim kontekstima:
- Vanredna uplata kredita – uplata većeg iznosa ili celog ostatka kredita pre roka
- Vanredna situacija – ekonomska ili pravna nestabilnost (npr. inflacija, rat, pandemija)
- Vanredni troškovi – neplanirani izdaci

G

Grejs period – Period nakon odobrenja kredita u kojem dužnik ne mora da otplaćuje glavnicu, a ponekad ni kamatu. Obično traje nekoliko meseci do godinu dana.
Garant – Lice koje preuzima obavezu da otplati dug ukoliko dužnik ne ispuni svoje obaveze. To je vid lične garancije (svojevrsni žirant).
Glavnica – Osnovni iznos kredita koji je korisnik pozajmio od banke, bez kamate. To je ono što se „stvarno duguje”

D

Depozit – Uplata novca na račun u banci, obično sa namerom da tu stoji neko vreme. Može biti oročen (sa kamatom) ili po viđenju (možeš ga povući kad hoćeš).
Devizni račun – Bankovni račun otvoren u stranoj valuti (npr. evro, dolar). Koristi se za primanje i slanje novca iz inostranstva ili za čuvanje deviza
Dugoročni kredit – Kredit sa rokom otplate dužim od 1 godine (često 5, 10 ili 20 godina). Obično su to stambeni, investicioni ili poslovni krediti.
Dosadašnje zaduženje – Ukupna suma svih kredita, lizinga i drugih dugova koje klijent trenutno ima. Banke ovo proveravaju pre odobravanja novog kredita.
Dozvoljeni minus – Iznos koji banka dozvoljava da potrošiš preko nultog stanja na tekućem računu. To je vrsta kratkoročnog kredita.
Delimična otplata kredita – Uplata većeg iznosa od redovne mesečne rate, ali ne celokupnog preostalog duga. Ta uplata se obično koristi za smanjenje glavnice.

Đ

E

Efektivna kamatna stopa – Ukupan trošak kredita izražen kao godišnji procenat. Uključuje nominalnu kamatu, naknade, troškove obrade, osiguranje i druge obavezne troškove.
Elektronsko bankarstvo – Korišćenje digitalnih platformi (veb, mobilne aplikacije) za upravljanje računima, plaćanje računa, prenos novca i druge bankarske usluge.
Evidencija duga – Zvanični zapis (u banci ili kod klijenta) o iznosu duga, rokovima otplate, uplatama i stanju kredita.
EURIBOR – Skratenica za Euro Interbank Offered Rate – kamatna stopa po kojoj evropske banke pozajmljuju novac jedna drugoj u evrima.

Ž

Žirant – Lice koje svojim potpisom na ugovoru o kreditu prihvata obavezu da će otplatiti dug ako glavni dužnik ne ispuni obaveze.

Z

Zaloga – Obezbeđenje duga putem imovine. To je pravno sredstvo kojim poverilac ima pravo da naplati dug prodajom založene imovine ako dužnik ne plati.
Zaposlenje – Radni odnos između zaposlenog i poslodavca na osnovu ugovora o radu. Važno za banke jer stabilno zaposlenje povećava šansu za dobijanje kredita.
Zajam – Ugovorom dogovorena pozajmica novca ili druge vrednosti, koja se mora vratiti u dogovorenom roku, često uz kamatu.
Zatezna kamata – Kamata koja se naplaćuje kada dužnik kasni sa isplatom duga, rate ili druge obaveze. Predstavlja kaznu za kašnjenje.
Založna izjava – Pisani dokument kojim dužnik pristaje da se određena imovina stavi pod zalogu radi obezbeđenja duga. Često ide uz ugovor o zajmu ili kreditu.
Zarada – Naknada koju zaposleni dobija za svoj rad, obično mesečno. Sastoji se od bruto i neto iznosa.

I

Iznos kredita – Ukupna suma novca koju banka ili druga finansijska institucija odobrava klijentu na osnovu ugovora o kreditu.
Izveštaj o kreditnoj sposobnosti – Dokument ili ocena koji prikazuju koliko je neko finansijski sposoban da otplaćuje dug. Obuhvata prihode, postojeće kredite, istoriju otplate i druge finansijske podatke.
Inicijalna zaduženost – Nivo dugovanja koji klijent ima na početku novog kreditnog perioda, odnosno pre odobrenja novog zajma.
Individualni limit – Maksimalan iznos koji banka dozvoljava jednom klijentu da koristi na osnovu njegovog boniteta. Može biti limit na kartici, dozvoljeni minus ili maksimalan iznos kredita.
Interkalarna kamata – Kamata koja se naplaćuje u periodu od isplate kredita do početka redovne otplate. To je „međukamata” pre zvaničnog starta otplate.
Instalment kreditne kartice – Kreditna kartica koja omogućava otplatu potrošenih sredstava u ratama (instalmentima). Svaka kupovina može biti podeljena na više mesečnih rata.
Izveštaj iz kreditnog biroa – Zvaničan izveštaj koji sadrži podatke o tvojim kreditima, kreditnim karticama, zakašnjenjima u otplati i garancijama (žirantstvo). Izdaje ga Kreditni biro (JKB).
Invalidska penzija – Mesečna novčana naknada koju prima lice koje je izgubilo radnu sposobnost usled bolesti, povrede ili drugog zdravstvenog razloga, u skladu sa zakonom o penzijskom osiguranju.

J

Jemstvo – Pravna obaveza da će neko (jemac ili garant) ispuniti tuđu novčanu obavezu ako glavni dužnik to ne učini.
Jemac – Lice koje daje jemstvo. Prihvata odgovornost da otplati tuđi dug ako dužnik ne može. U praksi, jemac i žirant imaju sličnu ulogu, ali sa različitim pravnim nijansama (npr. da li se odgovornost aktivira odmah ili tek posle izvršenja nad glavnim dužnikom).
Javni registar kredita – Zvanična baza podataka u kojoj se evidentiraju sve kreditne aktivnosti fizičkih i pravnih lica – aktivni krediti, zaduženja, kašnjenja u otplati, žirantstva, limiti i slično.

K

- Karton deponovanih potpisa – Zvaničan dokument u banci koji sadrži uzorke potpisa ovlašćenih lica i pečate pravnog lica. Koristi se za verifikaciju potpisa pri finansijskim transakcijama.
- Kamatna stopa – Procenat koji banka naplaćuje na odobreni iznos kredita. Može biti nominalna ili efektivna, kao i fiskna ili varijabilna.
- Kapitalna vrednost – Vrednost imovine ili projekta u smislu investicije. U finansijama često označava vrednost ulaganja nakon umanjenja za troškove ili amortizaciju.
- Keš kredit – Kratkoročni potrošački kredit u gotovini, bez potrebe za namenom. Odobrava se brzo i često bez obezbeđenja.
- Kreditna sposobnost – Sposobnost klijenta da redovno i u celosti izmiruje obaveze po kreditu. Banke je procenjuju na osnovu prihoda, zaposlenja, postojećih dugova i kreditne istorije.
- Kreditni rejting – Ocena kreditne sposobnosti pojedinaca, firmi ili država, na osnovu istorije otplate, postojećih dugova i ponašanja u finansijskom sistemu.
- Kreditni proizvod – Bilo koji bankarski proizvod koji uključuje odobravanje zajma ili odlaganje plaćanja – npr. kredit, kreditna kartica, overdraft, lizing.
- Kreditna kartica – Platna kartica koja omogućava kupovine ili podizanje novca na kredit, do određenog limita. Isplata može biti odložena ili na rate.
- Kreditni kalkulator – Digitalni alat (na veb-sajtovima banaka ili aplikacijama) koji izračunava mesečnu ratu kredita, ukupnu otplatu i kamate, na osnovu:
  - iznosa kredita,
  - kamatne stope,
  - roka otplate.
- Kolateral – Imovina koju dužnik stavlja kao obezbeđenje za kredit. Ako dužnik ne otplati dug, poverilac (npr. banka) ima pravo da proda kolateral kako bi naplatio dug. Najčešći primeri:

Stan kao obezbeđenje za stambeni kredit

Auto za auto-kredit

Zemljište, oprema, zalihe za poslovni kredit

Kreditni biro – Zvanična baza podataka o svim aktivnim i ranije korišćenim kreditima, dugovanjima, zakašnjenjima i žirantstvima. U Srbiji ovaj sistem vodi Jedinstveni kreditni biro (pri Udruženju banaka Srbije).

L

Lizing – Oblik finansiranja pri kome jedno lice (lizing kompanija) daje drugom licu (korisniku) pravo da koristi određenu stvar (npr. automobil, mašinu) u određenom periodu uz plaćanje mesečnih rata.
Limit – Maksimalni iznos koji korisnik može da troši ili povuče na osnovu ugovora s bankom ili drugom finansijskom institucijom.
List nepokretnosti – Zvaničan dokument iz katastra koji sadrži podatke o vlasništvu nad nepokretnošću (stan, kuća, zemljište). Upisuju se i tereti (hipoteke, zaloge, sporovi).

LJ

M

- Menica – Finansijski dokument (vrednosni papir) kojim jedno lice (izdavalac menice) prihvata da plati određeni novčani iznos drugom licu u određenom roku. Služi kao oblik obezbeđenja kredita ili kao sredstvo plaćanja.
- Moratorijum – Privremena obustava otplate kredita, kamata ili drugih obaveza. U tom periodu se ne plaćaju rate, ali kamata često nastavlja da se obračunava.
- Maksimalan iznos kredita – Najveći mogući iznos koji banka može da odobri klijentu na osnovu njegove kreditne sposobnosti, primanja i postojećih zaduženja.
- Mesečne obaveze – Ukupan iznos koji klijent mesečno mora da plaća po osnovu:

kredita

kreditnih kartica

dozvoljenog minusa

lizinga

drugih zaduženja

N

Nominalna kamatna stopa – Osnovna kamatna stopa koju banka naplaćuje na kredit (bez uračunatih dodatnih troškova kao što su naknade, osiguranje, itd).
Nepokretnost – Imovina koja se ne može premestiti – kao što su stan, kuća, poslovni prostor ili zemljište. Često se koristi kao kolateral pri kreditiranju.
Naknada za obradu kredita – Jednokratni trošak koji banka naplaćuje za uslugu obrade i odobravanja kredita. Obično se izražava kao procenat od iznosa kredita (npr. 1%)
Neuredan kreditni biro – Prelazak u negativno stanje na tekućem računu bez ugovora sa bankom o dozvoljenom minusu. Banke naplaćuju znatno veću kamatu za ovaj minus.
Nedozvonjeni minus – Kredit koji se odobrava isključivo u određenu svrhu – npr. za kupovinu vozila, opreme, stanova, školarine, lečenja itd.
Namenski kredit – Lice na čije ime glasi ugovor o kreditu. Ono je glavni dužnik i obavezno otplaćuje kredit.
Nosilac kredita – Lice na čije ime glasi ugovor o kreditu. Ono je glavni dužnik i obavezno otplaćuje kredit.
NBS – Centralna banka Republike Srbije. Zadužena za kontrolu finansijskog sistema, emitovanje novca, nadzor nad bankama, i određivanje referentnih kamatnih stopa.

NJ

O

- Osiguranje kredita – Oblik finansijske zaštite u kojem osiguravajuća kuća preuzima rizik da će otplatiti kredit u slučaju da dužnik postane nesposoban da ga otplaćuje (npr. smrt, invaliditet, gubitak posla).
- Obezbeđenje kredita – Svaka mera ili instrument kojim banka smanjuje rizik da neće dobiti nazad pozajmljeni novac. To može biti:
  - Kolateral (npr. nepokretnost, vozilo)

Žirant / jemac

Menica

Zaloga, hipoteka

Osiguranje kredita

- Otplata na rate – Značenje: Način otplate kredita u više mesečnih (ili drugačije dogovorenih) rata tokom određenog perioda. Rate mogu biti:
  - Anuitetske (jednake rate)
  - Degresivne (rate se smanjuju tokom vremena)
  - Progresivne (rate rastu tokom vremena)
- Osigurani slučaj – Događaj koji aktivira polisu osiguranja — tj. obavezu osiguravača da isplati novac ili preuzme otplatu. U kontekstu kredita, to može biti:

smrt dužnika

trajna nesposobnost za rad

- gubitak posla (u nekim polisama)

P

Partija kredita – Jedinstvena oznaka ili evidencioni broj kojim banka identifikuje određeni kredit. Svaki kredit ima svoju partiju u sistemima banke.
Porodična penzija -Penzija koja pripada članovima porodice preminulog osiguranika (npr. deca, supružnik) pod određenim uslovima.
Poljoprivredni kredit – Kredit namenjen registrovanim poljoprivrednim gazdinstvima ili individualnim poljoprivrednicima. Koristi se za nabavku mehanizacije, semena, đubriva, stočnog fonda i sl.
Potrošački krediti – Krediti namenjeni za ličnu potrošnju – kupovinu bele tehnike, nameštaja, telefona, putovanja, školarine i sl. Obično su bez hipoteke.
Potvrda o visini primanja – Zvaničan dokument koji izdaje poslodavac, a koji sadrži podatke o mesečnoj neto/bruto zaradi zaposlenog. Obavezna je pri podnošenju zahteva za kredit.
Profitna marža – Procenat koji pokazuje koliki je profit u odnosu na prihode. Izražava se kao:
- Bruto marža: profit pre poreza i troškova
- Neto marža: čist profit nakon svih troškova
Profit – Razlika između prihoda i troškova – tj. ono što ostaje kao dobit na kraju poslovanja.
Prevremena otplata kredita – Otplata celog ili dela kredita pre ugovorenog roka. Banke mogu naplatiti naknadu za prevremenu otplatu (u skladu sa zakonom i ugovorom).
Prezaduženost – Stanje u kome osoba ili firma ima više dugova nego što realno može da otplati. Obično rezultira zakašnjenjima, blokadama i negativnim izveštajem iz Kreditnog biroa.
Procena vrednosti – Proces utvrđivanja tržišne vrednosti nepokretnosti ili druge imovine. Vrši je ovlašćeni procenitelj.
Predugovor o kupoprodaji – Preliminarni ugovor kojim se obe strane obavezuju da će kasnije zaključiti glavni ugovor. Često se koristi kada se čeka odobrenje kredita ili drugi uslovi.

R

Rata – Iznos koji dužnik mesečno (ili po dogovorenom intervalu) plaća banci radi otplate kredita, uključujući deo glavnice i kamate.
Radni staž – Ukupno vreme tokom kojeg je osoba radila i ostvarivala pravo na penziju ili druge radne beneficije.
Rok otplate – Unapred dogovoreni period tokom koga dužnik treba da vrati kredit banci.
Registrovano poljoprivredno gazdinstvo – Zvanično evidentirana poljoprivredna delatnost koja ima zakonski status i može koristiti povoljne kredite i subvencije.
Rejting agencija – Organizacija koja procenjuje kreditni rejting (sposobnost otplate dugova) preduzeća, država ili finansijskih instrumenata.
Refinansiranje – Proces uzimanja novog kredita radi otplate postojećeg, obično pod povoljnijim uslovima (niža kamata, duži rok).
Revolving kartice – Vrsta kreditne kartice koja omogućava korisniku da vraća dug u mesečnim ratama, a da pritom koristi deo limita više puta (revolving).

S

Solventnost – Finansijska sposobnost lica ili preduzeća da izmiruje svoje obaveze (dugove) na vreme. To znači da imaju dovoljno novčanih sredstava i imovine za pokriće dugova.
Solidarni dužnik – Osoba koja zajedno sa glavnim dužnikom odgovara za otplatu celokupnog duga prema banci.
Stambeni krediti – Krediti koji se odobravaju za kupovinu, izgradnju, adaptaciju ili obnovu stana ili kuće. Obično su dugoročni i obezbeđeni hipotekom.
Subvencionisani krediti – Krediti koji dobijaju podršku od države ili drugih institucija u vidu smanjene kamatne stope ili drugih povoljnosti.
Starosna penzija – Penzija koja se dobija nakon navršenog određenog broja godina života i radnog staža, u skladu sa zakonom o penzijskom i invalidskom osiguranju.

T

Troškovi kredita – Ukupni troškovi koje dužnik plaća banci za korišćenje kredita. Obuhvataju kamatu, naknade za obradu, osiguranje, provizije i druge troškove.
Tekući račun – Bankarski račun koji omogućava slobodno upravljanje novcem – uplate, isplate, transakcije, primanje plata, plaćanje računa itd.
Transfer novca – Prenos novčanih sredstava sa jednog računa na drugi, bilo unutar iste banke ili između različitih banaka.

Ć

U

Ugovor o kreditu – Pisani sporazum između banke (poverioca) i klijenta (dužnika) kojim se definišu svi uslovi kredita: iznos, rok otplate, kamatna stopa, način otplate, prava i obaveze strana.
Učešće (kao deo kredita) – Iznos novca koji klijent mora sam da obezbedi prilikom uzimanja kredita, a koji nije pokriven kreditom. Često se odnosi na procenat vrednosti nekretnine ili investicije.
Ukupan dug – Suma svih neplaćenih obaveza i kredita koje jedno lice ili firma ima prema bankama i drugim poveriocima.

F

Fiksna kamatna stopa – Kamatna stopa na kredit koja ostaje nepromenjena tokom celog perioda otplate. Klijent tačno zna kolike će biti kamate i mesečne rate.
Finansijska analiza – Proces pregleda i tumačenja finansijskih podataka (kao što su bilansi uspeha i stanja, novčani tokovi) radi procene finansijskog stanja i rezultata poslovanja.
Faktoring – Finansijska usluga u kojoj preduzeće prodaje svoje potraživanja (fakture) faktoring kompaniji radi brzog prikupljanja novca.

H

Hipoteka – Pravno sredstvo obezbeđenja kredita, ugovorom se obezbeđuje prava banka da naplati dug iz vrednosti nepokretnosti (npr. stana ili kuće) ako dužnik ne izmiruje obaveze.
Hartije od vrednosti – Finansijski instrumenti koji predstavljaju vlasnička ili dužnička prava (npr. akcije, obveznice, zlatni sertifikati).

C

Cesija – Prenos potraživanja (pravo naplate duga) sa jedne osobe ili preduzeća na drugu, uz saglasnost strana.
Cirkularni kredit – Vrsta kredita koji omogućava korisniku da više puta koristi odobren iznos unutar određenog limita, slično kao revolving kredit.

Č

Čekovi – Pisani nalog koji izdaje nosilac računa (dužnik banci) da plati određeni iznos novca drugom licu (poveriocu) ili na njegov nalog.

DŽ

Š

Štedni fond – Poseban novčani fond koji se formira od strane preduzeća ili organizacije radi finansiranja određenih potreba zaposlenih, kao što su stambeno zbrinjavanje, penzija, zdravstvena zaštita i slično.